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  • ハッシュタグ「#リビングトラスト」の検索結果93件

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リビングトラスト・エステートプラン・アメリカの相続はお任せください。日米間の相続にも精通しています。

トラスト・アドミニストレーション

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最近はトラスト・アドミニストレーションに関するご相談やご依頼が増えています。アドミニストレーションとは、人がお亡くなりになった後の手続き。リビングトラストがあれば、トラスト・アドミニストレーション。なければエステート・アドミニストレーション、と言います。プロベートとは裁判所で行われるエステート・アドミニストレーションのこと。

ちなみに、存命中に準備しておくのがエステートプラン二ング。適切なエステートプラン二ングをしておくと、アドミニストレーションが簡易でスムーズになります。

ここ数週間でトラスト・アドミニストレーションのお問い合わせが5件。1件は州外だったので、残念ながら承ることができませんでした。2件は数年前に弊社でエステートプランニングをされたお婆ちゃまクライアント。弊社ではトラスティ(遺言執行人)の弁護士として関与したり、相続人や遺族に依頼を受けたり。

さらに、最近ではケアーギバーの方に多額な財産を残すというケースが増えています。弊社のお客様でも、遠い親戚より毎日お世話をして下さっている方に財産を残したい、とおっしゃるお客様は多いです。慎重にプランニングしないと、後々トラブルになり兼ねません。気をつけましょう。

同時に今週はトラスト/エステート・アドミニストレーション案件が2件終了しました!お客様から下記のメッセージを頂き、嬉しくて顔ニヤニヤが止まりません。(笑)

Words cannot express my extreme gratitude and confidence for/in the outstanding legal services you have provided to me and to the XXX Trust! If my Mother were here, I know how deeply pleased, happy, and completely satisfied she would be with your handling of all of her affairs! Your legal firm for estate services receives my most strongest and highest recommendation to anyone who inquires seeking assistance of this nature. I would be most happy and honored to be added to your list of most satisfied clients.

お客様はトラスティで、お亡くなりになった方のご子息。このようなお言葉を頂いて光栄です。心から感謝。

これからも皆様のご期待に添えるよう、精進して参ります!

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当事務所ではカリフォルニアとハワイに住む日本人や、アメリカに不動産や金融資産を有する日本居住者のための法務サービスを提供しています。リビングトラストを始め、アメリカの相続やプロベートを回避するためのエステートプランが専門です。
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弁護士 佐 野 郁 子
弁護士法人 佐野&アソシエーツ
本社:2173 Salk Ave. Suite 250 Carlsbad, CA 92008 
支社:デルマー・オレンジカウンティ・ロサンゼルス・サンノゼ・ホノルル
電話番号:800-590-0586 ファックス番号:800-590-1815

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連載コラム『現地の専門弁護士が教える「アメリカにある財産」の相続対策』:https://gentosha-go.com/category/k0150_1
#アメリカの相続 #エステートアドミニストレーション #エステートプラン #カリフォルニア州弁護士 #ニューヨーク州弁護士 #ハワイ州弁護士 #プロベート #リビングトラスト #弁護士の日記

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大統領選挙で今後の税制はどうなる?

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今日は11月3日。今回はドキドキ。アメリカでは大統領選挙日です。とは言っても、今日はっきりと決まるわけではないでしょう。残念ながらこの騒動は後数週間続くと思われます。

どちらが大統領になるかによって、アメリカの税制は大きく変わります。どう変わるのか?まだ分かりませんが、遺産税の控除やキャピタルゲイン税のステップアップに大きな影響が出るでしょう。

弊社のお客様にも大きな影響を与える可能性があり、この辺は注意して見ています。どうなるのか、ドキドキ。。。今後の税制について、来月または年明けにセミナーで解説をする予定です。

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#アメリカの相続 #エステートプラン #カリフォルニア州弁護士 #ニューヨーク州弁護士 #ハワイ州弁護士 #プロベート #リビングトラスト #大統領選挙 #弁護士の日記 #税制

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陶器婚式

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9年前の今日。ハワイ島のヒルト... 9年前の今日。ハワイ島のヒルトンワイコロアにて。


9年目の結婚記念日の事を『陶器婚式』というそうです。存じませんでした!

我が家は無事『陶器婚式』を迎え、早くも夫婦生活10年目に突入です。毎年この時期はヨーロッパに旅行していますが、今年はもちろん断念。その代わりと言っては何ですが、今日は午後からお休みを頂いています。というか、午後は抜歯のフォローアップのアポや、愛犬ハビちゃんの眼科のアポや、用足し色々。(メールは随時チェックしていますので、お客様はご安心ください。)

10周年記念は新婚旅行で行ったイタリアに、と前々から決めていましたが、来年の今頃は大丈夫なのかしら???

そういえば、今年のお問い合わせで(前年に比べて)少ないのが『プレナップ』と『ポストナップ』。

『プレナップ』や『ポストナップ』も弊社が取り扱う『エステートプランニング』の一つです。エステートプランニングとは簡単にいうと、人生『何かあった時』に対応できるように、自分や家族が困らないように準備しておくプランニングのことです。

『何かあった時』とは、人生色々あります。ご結婚されたり、子供や孫が生まれたり、不動産を購入されたり、投資されたり、起業されたり、リタイヤされたり、お引っ越しされたり、ご病気になったり、お怪我をされたり、寝たきりになってしまったり。これらを私は『ライフイベント』と呼んでいます。人生最後のライフイベントは、他界される事。

プレナップとは婚前契約書とも言われますが、婚姻前に「これは私の財産」「それはあなたの財産」「これは夫婦二人の共有財産ね」と取り決めをする書類です。万が一の離婚時に役立ちますし、遺産分割にも役立ちます。例えば「夫婦二人の財産」と決めた財産を、遺言などで第3者に託すことはできません。さらにカリフォルニアでは、一般的にアラモニーと呼ばれる離婚時のスパウサルサポート(配偶者手当)をプレナップで決めておくこともできます。ロマンチックではないし、話題にしづらいトピックですが、アメリカ、特にカリフォルニアでは結婚前にプレナップを交わすことは一般的です。

結婚してから交わす書類を『ポストナップ』と言います。こちらもプレナップ同様、「これは私の財産」「それはあなたの財産」「これは夫婦二人の共有財産ね」と取り決めをする書類です。さらに、婚前に『あなたの財産』と決めたけどやっぱり夫婦二人の共有財産にしましょう、と婚姻中に財産の性質を変える書類を『トランズミュテーション合意書』と言います。ご夫婦でも配偶者1人だけ名義の不動産や銀行口座がある場合は、適切な『エステートプランニング』をされる事をお勧めします。

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バレット氏が最高裁判所判事として就任

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昨日、エイミー・ バレット氏が (賛成52・反対48の) 賛成多数で最高裁判所判事として承認され、すぐに宣誓し正式に就任。バレット氏はトランプ大統領が連邦最高裁判所判事に指名した超保守派。

女性や少数者の権利を擁護していたリベラル派のルース・ベイダー・ギンズバーグ判事の後任だけに、なんとも歯痒い。

最高裁判事の構成が6対3で圧倒的に保守寄りになりました。

バレット判事は就任演説で、「私は政府の政治や自分自身の好みとは関係なく、恐れも偏向もなく、自分の責務を果たします」と述べました。言を守り判事として尊敬できる方になって欲しいです。

さて、ここ1〜2週間弊社では「忙しい」というより厄介というか、中々進まずもどかしい案件が続いています。

お役所等のミスが多すぎ。お役所内の部署によって言っていることが違ったり。ミスを認めるどころか言い訳が多く、都合が悪くなると違う部署などにあちこち回されたり。統一した規制があるべきだと思いますが。

そしてアメリカは大統領選挙まであと1週間。どちらが当選するかによって、米国の税制は大きく変わります。遺産税にも大きな影響を与えることになりますので、弊社ではスタンバイをしています。年明けには遺産税を始め、税金問題に関するセミナーを行う予定ですが、その前に11月、今年最後のセミナーを2本行います!

・11/13(金) 13:30 PST (米国居住者向け): 日本に本帰国する際に留意すべき税金問題(出国税・アメリカの遺産税・日本の相続税)とアメリカ国内の財産

・11/13(金) 17:00 PST ハワイ同日15:00 (日本時間 11/14(土)10:00): トラストの種類と活用趣旨:レボカブルトラストとイレボカブルトラストの違い、仕組み、活用事例、などについて解説します!税制改正によって、イレボカブルトラストの活用を視野に入れた方が良い方もいると思いますので、『イレボカブルトラストって何?』から分かりやすく解説します。

お申込みリンクはラインから発信します。お友達登録はこちらから→ http://nav.cx/84EtzaI

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抜歯でダウン

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朝・昼・晩・ヨーグルトとアイス... 朝・昼・晩・ヨーグルトとアイスクリーム!
コロナ禍で病院とか抵抗ありますよね・・・だいぶ前に奥歯にヒビが入りましたが、歯医者に行くことを拒んでいたら、悪化してしまいました。頭痛に耐えられなくなり診てもらったところ、急遽抜くことに。(泣)

数日間、痛み止めで意識朦朧としていましたが、今日から復活!Zoomのビデオ面談の前に顔の腫れが引いてよかった。。。

コロナ禍は続きますが、皆さんも何か症状があったら、悪化する前に病院・眼科・歯科などでちゃんと診てもらってくださいね。

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#アメリカの相続 #カリフォルニア州弁護士 #ニューヨーク州弁護士 #ハワイ州弁護士 #リビングトラスト #弁護士の日記 #相続セミナー

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ライブでお答えします!

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ライブでお答えします!
来たる9月18日18時(米国)・19日10時(日本)、サザビーズインターナショナルの石橋由美子さんが主催する『カリフォルニア不動産の魅力』と題したZoomでの無料オンラインセミナーにお招き頂きました。

実は8月末に行われたオンラインセミナー『日本×カリフォルニア×ハワイ不動産ー税制改正後の対策と留意点』では、石橋さんのZoomに不具合が発生し、カリフォルニア不動産のお話ができなかったんですね。それでフォローアップのセミナーを開催されることになり、私も参加させて頂けることに。

私は特にプレゼンの予定はありませんが、米国不動産やアメリカでの相続について、皆様からのご質問にライブでお答えします!!普段の個別相談・法律相談は有料ですので、この機会を是非お見逃しなく〜。

詳細・お申し込みはこちらから→ https://pacificsir.rezora.com/public/8281597

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#Zoom #アメリカの相続 #カリフォルニア不動産 #カリフォルニア州弁護士 #ニューヨーク州弁護士 #ハワイ州弁護士 #プロベート #リビングトラスト #弁護士の日記 #無料セミナー #米国不動産

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山火事でワイナリー巡りは断念・・・

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2020年8月。北カリフォルニ... 2020年8月。北カリフォルニアの山火事。


先々週、北カリフォルニアの出張から無事戻り、溜まっていた仕事に追いつくのに予想以上の時間を要しましたが、やっと今週からノーマルに戻りました。(ノーマルと言っても、『ニューノーマル』っていうやつですね・・・)

サンノゼとオークランドでお客様5組とお会いでき、皆様のエステートプランを無事終えることができました。これまでZoomでしかお目に掛かったことがない方も、意外にも違和感はなく『初めてお会いした』感はありませんでしたが、画面越しではなく、お客様と直でお会いできて嬉しかったです。

しかしこのロードトリップ、私事ではハプニング続き・・・。今回は愛犬たちも一緒にロードトリップ!ところが、ウディ(ダックスフンド)は出発前日にお腹を壊し、行き8時間以上の車の中・・・詳細は省きますが大変でした(今だから笑えます)。せっかく北カリフォルニアまで車で行ったので、週末はナパでワイナリー巡りを、と予定していましたが、山火事の影響で断念。コロナで室内はダメ、山火事で外もダメ、ということでワイナリーもレストランも殆どクローズでした(涙)。。空気も悪く、灰が飛び散っていました。そのせいか、途中でハビ(ミックス犬)もダウン。

幸い、月・火とお休みを頂いていたので、予定より早くナパを出てサンタバーバラ付近のワイナリーを数件回ることができました。主人がお休みを取り一緒に行ってくれたので、運転は交代で助かりました。ともあれ、久々にデスク・コンピューターから離れることができ、楽しいファミリトリップでリフレッシュして参りました!

話は変わり、先週、所属している弁護士会 Trust and Estate 部が主催した、3時間の講習を受けました。講師はエステートプランニングの中でもリタイヤメント・プランニングで(弁護士業界では)有名なNatalie Choate弁護士。Life and Death Planning for Retirement Benefits という本の著者でもあります。とっても勉強になりました!

主に2020年から制定されたSECURE Actについて。SECURE ActはIRAや401kの年金に影響するので、今後のプランニングには注意が必要です。(SECURE Actについては今年の頭に簡単にブログでご紹介しました:https://jp.bloguru.com/sano-associates/365103/secure-act

10月にSECURE Actについての特別セミナーを開催予定です。詳細は決まり次第、本ブログまたはラインから発信します!ラインのお友達登録はこちらから:http://nav.cx/84EtzaI

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#SECUREAct #アメリカの相続 #エステートプランニング #カリフォルニア州弁護士 #ニューヨーク州弁護士 #ハワイ州弁護士 #プロベート #リタイヤメント #リビングトラスト #弁護士の日記

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トークセッションにお招き頂きました!

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詳細・お申し込みはこちらから→... 詳細・お申し込みはこちらから→ https://pacificsir.rezora.com/public/8237722
8月19日から久々の出張です!北カリフォルニアのお客様とお会いするために、サンディエゴから車でサンノゼとオークランドに行って参ります。

せっかくオークランドまで行くので、24日(月)と25日(火)はお休みを頂き、週末も利用してソノマとナパのワイナリー巡りをして来ます。26日にリフレッシュして戻ります!(出発前の今はてんてこ舞いでヤバイです。。。出張と兼ねたリフレッシュ休暇を目標に頑張ってます!笑)

さて、この度サザビーズ・インターナショナル・リアルティの石橋由美子さん(CIPS全米不動産協会公認の国際不動産取引スペシャリスト)が主催する、米国不動産関連のオンラインセミナー (Zoom) に、ゲストスピーカーとしてお招き頂きました!

日本居住者向けです。日本時間の8月29日午前10時から。

今回は日米の相続に精通されている税理士の内藤先生とのパネルディスカッション(トークセッション)です!トーク式のプレゼンは2回目。(2015年に参加したGo Global Japan以来だな。)パネリストや参加者からのご質問に答える形式。どういう質問が出るか分からないのでトークセッションって緊張します!でもいつもと異なる形式で、さらに内藤先生とトークセッション、ワクワクします!

日本の方の米国不動産売買や相続には、必ず税務も関わってきますので、税理士さんと一緒にトークしながら参加者の疑問点などにお答えできると心強いです。

この滅多にないチャンスをお見逃しなく!!しかもこのセミナーは無料で、誰方でもご参加頂けます!

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#TODD #アメリカの相続 #カリフォルニア州弁護士 #ニューヨーク州弁護士 #ハワイ州弁護士 #プロベート #リビングトラスト #弁護士の日記 #米国不動産

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ロードトリップで久々の出張!

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コロナ禍はいつまで続くのでしょう。。。先が見えない不便で不安な日々がまだ続いています。

弊社では2月のホノルル以来、出張は全てキャンセル。3月はホノルルに出発する当日の朝になってキャンセルでした。サンノゼや東京行きも断念。ニューポートビーチ(オレンジカウンティ)やトーランス(ロサンゼルス)は毎週1〜2回日帰り出張でしたが、2月以来はニューポートビーチに1回、トーランスに1回、だけ。

ところが、コロナ禍の『おかげ』と言ってはなんですが、カールスバットの本社にいながら、より多くの方々と(ビデオを通して)お会いできるようになりました。午前中にロサンゼルス在住の方にお会いし、お昼はシリコンバレーの方、午後からは3時間の時差を利用してハワイの方と、夕方も時差を利用して日本の方と面談。

Zoom面談でお客様とプランニングや書類作成を進めて行きますが、やはり最後のサインニングは可能であればお会いして、ご説明をさせて頂きながらが好ましいですね。カリフォルニアでお会いできれば、サインニングは全て私が公証します。お会いでいない場合は、最終書類をお送りして、最寄りのNotary(公証人)でご署名頂いています。(ハワイの方はNotaryをご自宅に派遣しています。日本の方はアメリカ大使館で公証サービスをご利用頂いています。)

ここ数週間、1日に4〜6時間はZoom面談。移動時間がないので無駄な時間がなく、デスクワークもはかどる、はかどる。(捗りすぎじゃない?!)しかし、ず〜っと画面を見ているので、目が痛い。。。。さらに在宅勤務も多いので、曜日感覚を忘れてひたすらデスクワークが続いています。ちょっとデスクやコンピューターを離れないとヤバいです!(笑)

ということで、来月(8月)は北カリフォルニア在住のお客様とお会いしてサインニングを行うために、車でサンノゼとオークランドに行くことにしました!ちょうど8月は誕生日ということもあり、お客様とお会いした後は週末を利用し、さらに2日くらいリフレッシュ休暇を頂いて、寄り道をしたりロードトリップを楽しみながら戻ってくる予定です。お仕事の効率性を向上させるよう、リフレッシュして参ります!

日時が限られていますが、8月のサンノゼまたはオークランドでのアポ承っています。

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司法試験なしで弁護士ライセンス取得?!

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弊社の新しいロゴです! 弊社の新しいロゴです!
コロナのパンデミックということで、カリフォルニア州、ハワイ州を始め、多くの州が司法試験の筆記試験なしで2年間のテンポラリーの弁護士ライセンスがもらえることに!

私とか弁護士同僚は皆んな、死に物狂いに勉強して必死で取得したのに。。。残念な気分でなりません。

ここ近年では、司法試験の合格率が低くなり、カリフォルニアではその対策として従来3日間だった試験を2日間に短縮したり、合格基準を下げました。信じられない発想ですね。(試験前は皆、寝る暇食べる暇なく必死に勉強するので、3日間の試験は体力勝負とも言われていました。実際に体力的にとても厳しかったです。)

2年前くらいは、司法試験に落ちた受験者が「教育が不十分だった」という理由でロースクールと教員を訴えた事件もありました。カリフォルニアのケースです。もちろん敗訴しましたが。。。

我々弁護士はお客様にとって大切な事案をお預かりします。お客様の人生に関わることもあります。弁護士って法律だけ知っていれば良い、というものではないと思います。倫理やモラルは当然、社会秩序を守りつつ考え議論する道徳。お客様にとってベストは方針をとる思考能力や柔軟性を持つことが大切だと思っています。常識だと思うんですけど。。。

* 明日はZoomでのウェビナーです!〜まだご参加頂けます〜
[米国居住者向け] 不安な日々が続く今だからこそ知りたい!『リビングトラスト・相続』
お申込み:https://zoom.us/webinar/register/WN_qJPk5xdxQjmqX86T4wfcuw

** 来週は [日本居住者向け] 特別開催!『日本居住者で米国不動産を有する人は知っておくべき!税制改正後の米国不動産:所有形態・米国の不動産相続手続き・税金の落とし穴』
お申込み:https://zoom.us/webinar/register/WN_xdstTg1dTmqd_L1J0zoLzw

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